Методы и пути минимизации рисков
Действию в направлении снижения риска, как правило, ведутся в следующих направлениях:
предотвращение появления возможных рисков; снижение влияния риска на результаты производственно-финансовой деятельности.Первое направление заключается в попытке избежать любого возможного риска. Решение об отказе от риска может быть принятым как на предыдущей стадии, то есть на стадии принятия решения, так и позже, путем отказа от какого-то вида деятельности, в котором предпринимательская фирма уже принимает участие, если риск оказался выше предполагаемого. Большинство решений относительно предотвращения риска принимаются на стадии принятия решения, потому что отказ от деятельности, в котором фирма принимает участие, приводит к значительным финансовые и других потерь.
Дано направление снижения риска больше всего простым и радикальным. Он позволяет вполне избежать возможных потерь и неуверенности, но с другой стороны, не позволяет получить тот объем прибыли, которая связана рискованной деятельностью. При использовании этого направления стоит учитывать следующие моменты:
предотвращение возможных рисков может быть просто невозможным, в частности это касается рисков гражданской ответственности;
предотвращение одного вида риск может привести к возникновению других, например, отказ от риска, связанного с авиаперевозками грузов, ставит проблему перевозок авто или железнодорожным транспортом;
возможен объем прибыли от занятия определенной деятельностью может значительно превышать возможные потери в случае наступления рискованной ситуации, повиязаной с данным видом деятельности. |
“Устраняя” риск, предпринимательская фирма лишаем себя возможности получения дополнительной прибыли, связанной с риском, потому что рискованная ситуация – это, из одной стороны источник возможных потерь, но с другой стороны – источник додатковихприбуткив.
Очевидно, что не всех предпринимательских рисков можно избежать, но значительную часть из них предпринимательской фирме приходится принимать на себя, при этом некоторые риски принимаются потому, что они неминуемы, а другие потому, что несут в себе потенциал можливго прибуку.
Потому, при принятии предпринимательского риска необходимо учитывать следующие моменты:
• потери, которые возникают в результате деятельности: поломка оборудования, мелкие кражи, ошибки персонала, то есть те потери, которые можно легко предусматривать и просчитать, стоит учитывать как оперативные расходы, а не как убытки в результате действия риска;
• потери, которые вызваны единичными опасностями, такими, как пожар или гибель грузов результате аварий, также необходимо выделять из числа других потерь. Обычно даны риски легко поддаются оценке, потому они могут быть минимизированы другими средствами, отличающимися от “метода принятия риска на себя” (чаще всего – страхованием).
Принятие риска на себя может быть двух видов: запланировано и не запланировано. В первом случае фирме известна частота возможных потерь и эти потери покрываются из текущей прибыли, если в целом они небольшие. В данном случае речь идет о самострахування, то есть создание фирмой специального резервного фонда (фонду риска) за счет отчисления из прибыли на случай возникновения непредвиденной ситуации. Самострахування является целесообразным в том случае, когда стоимость имущества, которое страхуется небольшая в поривннянни с имущественными и финансовыми критериями всего бизнеса.
За рубежом при определении необходимого уровня страховых резервных фондов компания выходит из середнезваженой величины разнообразных компонентов: ресурсов, бегущих активов, основного капитала. Одни компания формируют страховые фонды в размере 1 % от стоимости активов, другие – 1 -5% от объема продаж, третьи – 3-5% от годового фонда выплат акционерам.
Страховой резервный фонд не втягивается в оборот и является мертвым капиталом, который не приносит прибуку, потому инуе желание уменьшить размеры данного фонда. В то же время фирма, полагаясь на самострахування увеличивает вероятность наступления риска. Найти оптимальный уровень резервных фондов достаточно сложно, потому что приходится выбирать между желанием снизить расходы на выплату страховых премий и стремлениям уменьшить риск возможных финансовых потерь. Ежегодно в зависимости от статистики убытков за прошлые периоды и размера ожидаемых будущих потерь, а также от ситуации на страховом рынке уровень страховых резервов повиннен пересматриваться.
Еще одно средство минимизации предпринимательского риска – это сокращение потерь путем деления (сегрегации) и объединения (комбинации) рисков.
Подол рисков, как правило, осуществляется за счет деления активов предпринимательской фирмы.
Суть его заключается в сокращении максимально возможных потерь чрез одно событие, но при этом одновременно растет число случаев риска, которые нужно контролировать. Активы могут быть разделены путем:
• физического деления самих активов;
• делению активов за собственностью.
Примером первого средства деления активов может служить сохранение свободных средств в разнообразных банках или сохранения взрывоопасных веществ в небольших количествах в разнообразных помещениях. Примером второго средства могут служить некоторые финансовые и правовые методы: собственность записывается на разнообразных членов семьи или на имя корпорации и трастовых фирм, созданных для этих целей.
Объединение или комбинация также делает потери более предусмотренными, потому что растет число единиц, склонных предпринимательскому риску и находятся под контролем одной фирмы. Комбинация предпринимательских рисков может происходить путем внутреннего роста, например, увеличения парка автомобилей, автотранспортного предприятия. Объединение, рисков также происходит при слиянии двух или больше фирм. Как правило, поиски партнера проводятся среди тех фирм, которые владеют дополнительной рабочей силой, а также информацией о состоянии и особенностях рынка.