Принципы и методы управления рисками
В экономической литературе существует достаточное количество определений такого понятия, как управление риском. Но, большинство ученых признают его как процесс влияния на управляемый объект, целью которого является поиск возможных путей снижения риска.
Система “менеджмента риска” или “управления риском” – это выработка методов и средств, которые уменьшают вероятность появления непредвиденных результатов во время производственной деятельности или локализацию их негативных последствий.
Концепция управления риском включает три основных момента: выявление последствий деятельности экономических субъектов в рисковых ситуациях; умение реагировать на возможные негативные последствия деятельности; выработка и внедрение мероприятий, с помощью которых могут быть нейтрализованы или компенсированы негативные результаты примененных действий.
С другой стороны, управление рисками – это процесс влияния на субъект хозяйственной деятельности, при котором обеспечивается максимально широкий диапазон возможных рисков, их обґрунтоване принятие и сводка меры их влияния на него к минимально возможным границам, а также разработка стратегии поведения данного субъекта в случае реализации конкретных видов риска.
Следовательно, можно выделить несколько основных принципов процесса управления рисками:
1. Принцип масштабности. Суть этого принципа заключается в том, что субъект ведения хозяйства должен стремиться к наиболее полному охватыванию возможных сфер возникновения рисков. То есть этот принцип предопределяет уменьшение меры неопределенности к минимуму.
2. Принцип минимизации. Этот принцип значит, что предприятие стремится минимизировать спектр возможных рисков, а также меру их влияния на свою деятельность. Минимизация рисков может быть реализована по нескольким направлениям, которые по мнению некоторых авторов, заключаются у елиминуванни рисков, их хеджировании и страховании.
3. Принцип адекватности реакции. Суть данного принципа сводится к тому, что субъект ведения хозяйства должен четко и быстро реагировать на внутренние и внешние смены, которые отображаются в реализации рисков. Этот принцип может быть реализован путем постоянного маркетинга, эффективной организации работ по выработке стратегии развития предприятия.
4. Принцип умного принятия. Этот принцип значит, что только обґрунтований риск предприятие может принять. Потому, предприятие должно знать, какие возможные результаты будут превышать затраты, необходимые для их получения; должно принимать риск только в пределах собственных средств; должно заранее прогнозировать возможные последствия в случае реализации риска.
Управление риском, так как и любая другая система, состоит из двух подсистем: объекта управления (управляемой подсистемы); субъекта управления (керуючеи подсистемы). При этом управляемая подсистема являет собой совокупность рисков, которые влияют на деятельность субъектов ведения хозяйства и те взаимоотношения, которые возникают между ними в процессе реализации рисков. Керуюча подсистема – это специальная группа людей, которая путем разных приемов и методов осуществляет целеустремленное влияние на функционирование объекта ведения хозяйства. Следовательно, для того, чтобы эффективно управлять рисками, необходимо не только прогнозировать их появление, включая место, сферу и время, а также иметь подготовлен план действий на случай их наступления.
Процесс эффективного управления риском включает следующие этапы:
1. Информационно-аналитический этап – комплектация. На этом этапе предприятие оценивает возможность возникновения всего набора рисков независимо от того, сможет ли оно влиять на них в процессе их реализации.
2. Идентификация – процесс определения всех параметров риска в соответствии с классификацией.
3. Проверка. На этом этапе предприятие решает вопрос о необходимости заниматься данным видом деятельности при наличии информации об идентифицированных рисках. Субъект ведения хозяйства не может отказаться от системных рисков.
4. Качественный и количественный анализ.
5. Снижение меры риска. На этом этапе предприятие занимается поиском путей активной и пассивной защиты от риска и разработкой конкретных механизмов их реализации.
6. Планирование реакции. На этом этапе предприятие планирует свои действия (разрабатывает стратегию поведения) в случае, если риски уже реализовались.
7. Контроль. Происходит контроль текущей обстановки (как внутренней, так и внешней), для того, чтобы своевременно отреагировать по уже спланированному плану действий.
8. Реакция. Этот этап не всегда присутствует в процессе управления рисками и появляется лишь в случае их реализации.
9. Перспективный анализ. Основной целью этого этапа является учет прошлого опыта для управления рисками в будущем. Эффективность проведения данного этапа определяет успех будущего функционирования предприятия.
На каждом из этих этапов происходит сбор информации и обмен ею, потому что от ее объема и качества зависит мера риска. Информационное обеспечение ґрунтується на сборе и анализе статистической, коммерческой, финансовой и другой информации.
Анализировать, идентифицировать и оптимизировать степень риска необходимо:
перед принятием стратегических, инновационных, инвестиционных решений;
при стабилизации портфеля после осуществления соглашений, которые влияют на степень риска;
при профилактической диагностике портфеля, которая проводится одновременно с инвентаризацией, аудитом;
при необходимости получения кредитов и привлечении инвестиционных средств;
при прогнозировании конъюнктуры и поведения сторон;
при маркетинговых исследованиях выработанных товаров и услуг;
при поисках аргументов в конфликтных ситуациях;
при управлении чужим портфелем;
при осуществлении деятельности в сфере аудита, консалтинга.
Для анализа риска используются критерии, предложенные, в частности, американским экспертом Бы. Берлимером:
убытки от риска независимы один от другого;
убытки за одним направлением из “портфеля” рисков не обязательно увеличивают вероятность убытков за другим направлением (исключение форс-мажорных обстоятельств);
максимально возможны убытки не должны превышать финансовых возможностей субъектов, которые принимают участие в данном виде экономической деятельности.
В хозяйственной деятельности возникают много рисков разных по содержанию, источником возникновения, величиной вероятности и размером возможных потерь и негативных последствий для предприятия, а иногда для экономики в целом. Все это предопределяет необходимость создания системы управления риском с привлечением квалифицированных “менеджеров” риска. Управление риском наиболее наглядно можно рассмотреть на методологической основе процесса принятия и реализации рисковых управленческих решений. Как уже отмечалось выше, рисковыми являются решения, принятые в условиях неопределенности, если известна вероятность достижения результата. Целеустремленный процесс управления предусматривает выполнение в логической последовательности взаимоувязанных управленческих функций (работ) на решение конкретной проблемы с использованием управленческих средств и методов влияния на персонал, которое занято в совместной производственно-хозяйственной деятельности. Потому результаты процесса управления материализуются в продуктах и отображаются в отчетных показателях и социальных последствиях деятельности производственно-хозяйственной системы.
Управленческий риск как багатофакторна категория менеджмента исследуется в динамике целевого циклического процесса управления, которое имеет информационные, часовые, организационные, экономические, социальные и правовые параметры. Информационный аспект процесса управления риском предусматривает превращение информации о факторах и источниках неопределенности в информацию об уровне вероятности возникновения условий неопределенности в процессах производства и реализации продукции. Указана информация позже превращается в информацию о показателях уровня эффективности или неэффективности результатов деятельности в условиях риска и в информацию о негативном влиянии деятельности на экологические и социальные условия жизни.
Информационный анализ содержит работы по мониторингу внешней и внутренней среды, по выявлению новых источников риска и корректировке известных факторов, влияние которых зависит от условий, которые изменяются.
Диагностика ситуации определяется спецификой самого задания. Основное ударение делается на учете причин, которые вызывают изменения рисков, их ранжуванни и оценке потери (выгоды) при определенных параметрах ситуации. На данной стадии используются разные методы измерения и оценки риска (математические, статистические, интуитивные).
Разработка вариантов решения, как стадия процесса управления характеризуется тем, что для каждого варианта решения рассматриваются границы возможного негативного проявления риска. Оценка осуществляется по всем возможным аспектам риска: экономических, социальных, экологических, организационных, имиджевых, правовых.
Принятие решения содержит комплексное обґрунтування самого решения, и вместе с тем вероятности и параметров допустимого риска.
Организация и реализация включают виды управленческой деятельности по реализации риск-решение, в процессе которых оказываются новые аспекты проявления организационного риска (невиконання, задержки и т.д.), что нуждаются в оперативном принятии мероприятий.
Стратегия управления – это политика, которая обеспечивает правомерность и допустимость риска определенного вида в рисковых решениях, которые разрабатываются относительно конкретных социально-экономических систем и ситуаций.
Критерии выбора риск-решение предусматривают определения границ риска, динамику изменения потерь (увеличение, снижение) в зависимости от объема продажи, размеров затрат, изменения цен, инфляции, и тому подобное.
Выработка путей и средств минимизации потерь, нейтрализации и компенсации негативных последствий риск-решение, страхование и другие возможны меры защиты от риска рассматриваются в менеджменте как необходимы условия принятия и реализации решений риска и выполняются, в той или иной мере, при выполнении работ на каждой стадии процесса управления риском.
Оценка эффективности включает определение эффективности достигнутого уровня как отношение потерянных возможностей или убытков в затраты на управление риском. Оценка риска является частью оценки эффективности управленческого процесса как процессу принятия и реализации рискового решения.
В результате изучения концептуальных принципов ризикологии можно сделать следующие выводы:
1. Природа рисков и механизмы их действия еще недостаточно изучены, отсутствует единственная классификационная основа для систематизации разнообразных форм и видов рисков.
2. В составе теории управления рисками сформированы общие принципы и механизмы управления, практическая ценность которых может быть подтверждена возможностью их использования для решения проблем повышения эффективности деятельности предприятий и для обеспечения успеха в реализации проектов.